Płynność finansowa w firmie
Kondycja finansowa to przede wszystkim utrzymanie płynności finansowej. Jej brak może prowadzić do zakłócenia działalności firmy a nawej jej bankructwa. Dlatego warto wiedzieć zawczasu jak takim sytuacjom zapobiec.
Faktoring najczęściej określany jest jako forma finansowania bieżącej działalności przedsiębiorstwa, pozwalająca na poprawę płynności finansowej. Dzięki faktoringowi środki z wystawianych faktur wpływają na konto przedsiębiorcy regularnie, już 24 w ciągu 24 godzin od otrzymania faktury, co pozwala firmie na terminową spałtę swoich należności.
Faktoring bardzo szybko zdobył popularność, ponieważ jest usługą wyjątkowo elastyczną, zróżnicowaną i łatwo dostosowującą się do konkretnych potrzeb danego przedsiębiorstwa. Przy wyborze rodzaju finansowania warto zwrócić uwagę na wysokość potrzebnych środków oraz cel, na jaki przedsiębiorca chce je przeznaczyć. W przypadku faktoringu są one proporcjonalne do obrotów firmy i mogą zostać wykorzystane zgodnie z aktualną potrzebą bez ingerencji faktora. Natomiast przy przy kredycie wyokośc kwoty jest określona w umowie i pieniądze powinny być przeznaczone na ściśle określony cel. Wybór finansowania nie jest bez znaczenia dla firm, które dbają o korzystny bilans finansowy. W przypadku faktoringu, finansowanie udzielone firmie, spłacane jest przez kontrahentów firmy, a zamiana należności na gotówkę wpływa korzystnie na poprawę wskaźników finansowych. Dodatkowo ryzyko jest rozproszone, bo faktor zazwyczaj wykupuje należności kilku, kilkunastu odbiorców klienta i stale je monitoruje. Jeżeli przedsiębiorca decyduje się na faktoring pełny, ryzyko braku zapłaty ze strony kontrahenta przeniesione jest na faktora
Należy także pamiętać, że z faktoringiem wiąże się szereg innych usług dających firmom liczne korzyści. Pierwszą i dość istotną szczególnie w czasach kryzysu usługą dodaną do faktoringu jest ubezpieczenie. Dzięki niemu przedsiębiorstwo nie musi się obawiać upadłości swoich kontrahentów, ani problemów z płatnościami. Firmy faktoringowe bardzo często współpracują z ubezpieczycielami i posiadają polisę, dzięki której mogą ubezpieczać odbiorców swoich klientów. W sytuacji gdy odbiorca staje się niewypłacalny lub zwleka z zapłatą, faktor wypłaca swojemu klientowi znaczną część niezapłaconych faktur. Wysokość tego zabezpieczenia jest określana w umowie i może sięgać nawet 90 proc. wartości niezapłaconej należności.
Innym rodzajem zabezpieczenia, a jednocześnie narzędziem prewencyjnym jest pozyskiwanie przez firmę faktoringową informacji o odbiorcach. Po przeprowadzeniu „rozpoznania” wszystkie informacje mogą być przekazane klientowi. W skład tej usługi wchodzą m.in.: ocena zdolności kredytowej kontrahenta; zdobycie informacji o ewentualnych postępowaniach windykacyjnych wobec podmiotu, wpisach w rejestrach nierzetelnych dłużników, strukturze własności, kapitale, kierownictwie, czy reprezentacji firmy.
W przypadku faktur z odroczonym terminem płatności stajemy się zależni od woli odbiorcy w zakresie realizacji płatności. Warto w tym przypadku pomyśleć o instrumentach, które będą taką zapłatę ze strony odbiorcy kontrolować. W tym przypadku faktor może prowadzić aktywny monitoring należności. Dzięki temu można na bieżąco identyfikować zagrożenie nieterminowej zapłaty. Gdy już jednak zajdzie konieczność odzyskiwania przeterminowanych należności, klient ma pewność, że faktor zrobi to w sposób profesjonalny. Przebieg procesu windykacyjnego można podzielić na trzy etapy. Pierwszy z nich ma na celu polubowne odzyskanie długu. Zdarzają się jednak sytuacje, w których to nie wystarczy. Wtedy podejmujemy decyzję o wejściu na drogę sądową. Przebieg całego procesu sądowego jest nadzorowany przez faktora. Po zakończeniu tego etapu, dokonujemy wyboru najskuteczniejszej kancelarii komorniczej, która wyegzekwuje od dłużnika niezapłacone należności.
Autor: Ewa Gawrońska-Micuń, Dyrektor ds. Rozwoju Produktów Bibby Financial Services.
